资产管理中心

2023年工作总结及2024年工作计划

根据学院2023年工作计划，结合资产管理中心履职任务，对本部门履职资产管理及采购管理工作完成情况总结如下：

一、重点工作完成情况

（一）对标学校高质量发展三年行动计划工作完成情况

按照学院高质量发展三年行动计划，对标《行政事业单位内部控制建设指引》，“建设一套学院采购、资产内控制度及工作流程，内控有效性显著提高。”按照工作计划，资产管理中心修订了固定资产相关管理办法，经学院会议研究决定印发了《云南旅游职业学院关于印发<固定资产管理办法>等三个办法的通知》（云旅院〔2023〕59号），涵盖了《云南旅游职业学院固定资产管理办法》《云南旅游职业学院固定资产损坏丢失赔偿办法》《云南旅游职业学院资产出租出借管理暂行办法》，加强和规范了固定资产日常管理、损坏赔偿、出租出借管理等工作。

（二）年度教代会重点任务完成情况

一是制定《云南旅游职业学院采购项目专家库管理暂行办法》《云南旅游职业学院采购领导小组议事规则》两项采购内控办法，经院长办公会（2023年5月31日）讨论通过，会议决定暂缓发文实施。

二是修订《云南旅游职业学院固定资产管理办法》（云旅院〔2023〕59号），办法已经颁布实施。

（三）清廉学校建设工作落实情况

一是资产管理中心认真落实学院关于清廉学校建设的各项措施。对履行的工作职能职责按照清廉学校建设的有关要求以及学院党风廉政建设相关要求，认真对部门工作职能及岗位开展廉洁廉政风险点排查，梳理出工作过程中易产生廉洁、廉政风险的关键环节共41个风险点作为负面清单管理，并制订工作防控措施，加强监管。向全校发布采购项目全过程管理、资产全生命周期管理《工作全流程廉政风险点及防控措施》第一版，将根据工作情况逐步推出第二版。

二是资产管理中心加强采购重点环节的管理，对小额服务类项目适时增加了比选采购方式。采购事项严格执行《云南旅游职业学院采购管理办法》，加强项目审批，对于达到《招标投标法》《政府采购法》的采购项目，按照规定开展调研论证，公告公示、相关审批文件资产管理中心均作为采购档案留存核对检查。资产管理中心对2022－2023年采购项目档案规范性进行了核查，查缺补漏，完善档案，重点是总结经验，完善项目采购管理。

三是协助相关部门加强重大项目审批监管。2023年6月，学院实施了三栋宿舍修缮工程，资产管理中心配合后勤部门加强项目事前审批监管，认真进行项目前期审批；根据项目特点确定采购方式；招投标阶段加强项目采购关键环节管理，严格按照《招投标法》规定在昆明市公共资源交易中心进行了公开招标工作；整个过程阳光公开，主动接受纪检部门的监督指导。项目完成招投标工作后，按照《五华区政务服务管理局关于进行五华区工程建设招标投标领域突出问题专项整治的通知》的要求，认真开展了三栋宿舍修缮项目招投标工作14个方面的自查工作，未发现违反规定的行为。

二、部门年度工作计划完成情况

质量管理平台年初制订的工作计划28项工作任务全部完成，办结率100%，任务办结共提供佐证材料258项。部门年度工作计划完成情况报告如下：

（一）按照财政部门及教育部门的要求，完成资产数据统计报告工作。先后完成了学院国有资产2022年度报告编制上报、2023年度每月资产信息报告、2022－2023学年实验室资产上报，配合信息中心完成综合年报、数据平台填报。

（二）完成了本年度资产报废处置工作。依据《云南省省级行政事业单位国有资产处置管理办法》（云财资〔2020〕128号）相关规定和审批流程，对资产使用年限长，净值为零，损坏严重，无修复价值，不能满足办公、教学需要的固定资产共324台（套），资产原值930430.95元，通过校外技术专家鉴定、学院党委会决策、残余价值评估、公开拍卖、资产回收等工作程序后，联合财务处完成了报废资产处置下账工作。

（三）开展了学院固定资产清查盘点工作。一是为规范固定资产使用管理，摸清家底，依据《云南省行政事业单位国有资产管理办法（云政办规[2020]3号）的相关规定，历时4个月完成了全院固定资产（含无形资产）的清查盘点，对盘点过程中发现的9个方面26项问题持续推进整改工作；二是对2022年教育工委、厅党组巡察反馈问题事项，对博物馆馆藏标本开展了专项资产盘点。对32样标本按照原始会计凭证（2013年12月第12号财务凭证）完成固定资产补登记入账，4076样原三校合一、校友赠送、昆明地校历年师生实习期间采集形成的标本，经学院研究，由图书馆对博物馆标本建账管理，资产管理中心作辅助账，纳入学院今后年度资产盘点事项报告，不列入学院固定资产。

截止2023年12月31日，学院固定资产（含无形资产）总值18335.18万元，净值11031.71万元，资产成新率60.17%。其中：固定资产原值13823.44万元，无形资产原值4511.75万元。2023年度新增资产1940.82万元。

（四）依法依规完成学院交办的采购任务。全年共完成学院交办的各类采购任务87项，采购预算金额4962余万元。其中：适用招标投标法公开招标的工程项目1项1003万元；适用政府采购法实施政府采购项目13项2396万元；非政府采购实施集中采购74项1563万元。

按项目类别分析，服务类项目57项，1717.06万元，占采购总金额34.60%；工程类项目项目7项，1233.79万元，占采购总金额24.86%；货物类项目24项，2011.42万元，占采购总金额40.53%。

（五）完成在建工程项目转固工作。根据项目竣工决算审计报告，完成了后勤楼、餐饮专业创新创业实训基地两个工程项目在建工程转固工作，增值房屋类固定资产346.21万元。年初制订的垃圾房改造项目转固工作，因未完成项目决算审计，转固工作暂缓，资产管理中心将继续跟进，配合后勤部门尽快完成转固工作。

（六）落实主体责任，规范基础管理工作。一是加强固定资产基础管理工作。根据盘点过程中发现的问题，资产管理中心认真落实职能监督主体责任，督促资产使用部门落实日常管理主体责任，重新对部门资产管理负责人、资产管理员开展备案工作，压实管理责任；先后开展2次全校资产管理员培训，组织资产管理员对盘点过程中发现的问题开展整改工作；按照资产管理的要求，开展信息完善工作，为资产数据统计、上报奠定基础；为加强办公类资产配置管理，制定印发《云南旅游职业学院办公设备办公家具配置管理办法（试行）》（云旅院〔2023〕124 号）。

二是加强采购项目基础管理工作。针对采购项目前期调研论证基础工作薄弱、采购需求管理工作不到位及合同管理不规范问题，积极开展《采购需求管理实施细则》《采购项目合同管理实施细则》两项制度调研工作，通过完善流程，逐步规范项目管理。

三、存在的问题和今后努力的方向

（一）推动全面落实管理主体责任是做好管理工作的第一要务

充分认识资产管理、采购管理的重要性，各管理层级全面贯彻落实《固定资产管理办法》（云旅院〔2023〕59 号）三个办法，《办公设备办公家具配置管理办法（试行）》（云旅院〔2023〕124 号），即：学院领导落实对所分管部门的资产管理领导责任，加强督促检查指导；资产管理部门和财务部门落实资产账账相符职能监管主体责任；资产占有使用部门负责人及资产管理员落实日常管理主体责任，加强资产全生命周期管理，做实基础台账及日常管理；落实一线资产管理员的工作岗位认定及工作量核定，建立责权利相统一的资产管理体系。

（二）依托信息化技术手段，强化管理数据信息收集、治理和应用

资产管理中心加强资产与采购管理信息化建设工作，利用信息化手段赋能资产全生命周期管理、赋能采购全过程管理，通过及时的可视化信息数据支撑学院决策。

（三）及时开展资产报废处置工作

资产报废处置可以优化资源配置，提高资产使用效率，降低运营成本。省级事业单位资产报废处置工作的及时性已经纳入省人大监督的范围，资产管理中心将注重年度资产盘点工作质量，认真及时组织开展资产报废处置工作，确保学院资产信息真实反映学院资产状况。

（四）强化基础管理工作

一是针对“重配置轻管理”问题，各部门加强项目（资产配置）前期管理工作，认真开展项目前期市场调研、论证，避免出现资产闲置、重复购置等问题，资产管理中心将制订项目采购需求管理办法（或实施细则）、采购项目合同管理实施细则。

二是清理办公类存量资产，规范办公类资产配置，提高办公资产使用效率。

三是强调项目负责人制。资产管理责任人不办理资产移交手续不得离开工作岗位；采购项目负责人执行项目负责制，项目不完结，不得离开工作岗位，推行项目负责人责任制。

四是针对近几年课程建设等服务类支出较大与固定资产增值相对较少的情况，调研制订相关管理办法，确保资产增值。

四、2024年工作要点

（一）加强资产与采购管理信息化建设。为适应财政一体化的要求，满足学院对资产与采购信息决策数据的需要，加强资产管理与采购管理内控建设，建设资产管理与采购工作信息化一体化平台。

（二）加强基础管理工作。一是加强数据收集、治理；二是加强资产与采购工作台账规范管理；三是规范办公类资产配置审批。

（三）开展2024年资产盘点及资产报废处置工作。上半年完成报废处置工作，下半年开展资产盘点工作，重视盘点工作质量。

（四）开展内控制度修订完善工作。对标《行政事业单位内部控制建设指引》，建设一套学院采购、资产内控制度及工作流程，形成一套行之有效的工作规范，内控有效性显著提高。